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美国企业税务

发布时间: 2021-01-01 00:31:20

1、美国公司都会产生哪些税务呢?

美国公司报税一般考虑两个方面:联邦税和州税。
如果再细分下去,就特别多了,哪些让会计师去了解就可以了。
1、联邦税:所有公司必须缴纳,目前是公司利润的21%。
2、州税:个州规定都不一样,从3%-9%。其中美国有6个州免收州税。
找美国会计师报税,他们不知是单纯的提交这么简单,因为是诚信报税,没有发票之类的证据,提交税表的会计师需要对税表进行担保。
问题由“北京欧美瑞国际”编辑回答,希望能帮到您,望采纳。

2、成立美国C Corporation和S Corporation类型公司税收的区别是怎么样的呢?

C-Corp最大的问题是有复公司和股东的双重制征税(double taxation)问题。因为公司利润首先要按照缴纳公司所得税。然后利润非配给股东时,要算在个人所得税里再次缴税。现今C-Corp公司联邦税率最高只有21%。而C-Corp的利润时可以适 当留在公司里将来作为再投资投入到公司里面,有利于把公司做大。
S-Corp的利润是以分红的形式转给个人,所以不需要缴纳15.3%的自雇税利润。另外因为利润也是计入股东个人收入缴税,类似于LLC避免了公司个人双重征税。不同的是,S Corp可以避免联邦公司税,但是美国有些州或者市不认可S Corp。

3、美国加利福尼亚公司税务与报税有什么注意事项?

美国加利福尼亚公司税务与报税事项:
1、如果不在美国经营商务活动。加版州有限公需要缴纳权所得税,只须缴纳特许经营税。假如在加州注册成立的公司在美国没有经营商务活动,而且其股东、董事和高级职员并非美国公民,该公司与一般离岸公司具相同特质。
2、如果在美国从事经营商务活动。加州公司需缴纳销售税,还须缴纳特许经营税。具体以收到政府的税单为准,加州有限公司须于每年三月一日前缴交年度特许经营税,而有限责任公司则须每年六月一日前缴交。
美国特许经营税是对美国公司或有限责任公司的一些州在州做生意的privelige征收的一种税。
甲特许经营税可以基于企业资产,流通股合计值,上述的组合,或所述特许经营税可以是固定费用。

在某些州,包括加利福尼亚州,特许经营税是间接所得税。一些州,如特拉华州,拥有重要的特许税。其他州有一个特许经营税,或者像内华达州一样,没有特许税。一些州,如德克萨斯州,没有企业所得税,但拥有较高的特许税。

一般来说,美国企业所得税较高的国家通常具有低专利税。

4、美国公司注册后,税务问题怎么处理

注册美国公司公司类型不同税收的区别:
注册美国公司大类分无限责任公司和有限责任公司两种。
无限责任公司包括Sole Proprietorship (一人独资)和General Partnership (两人或多人经营)两种。
有限责任公司主要包括LLC、C Corporation和S Corporation三种。
LLC 和 S Corporation 税收的区别
LLC 运营简单,而S-Corp比较麻烦,需要定期开股东会议并且做会议纪要。 LLC和S-Corp的盈利和亏损是pass-through给股东的,和每个股东的个人所得税一起报. 但LLC的收入是全部要交payroll tax(也叫employment tax). 这个包括SSN + medicare tax, 有15.3%的税率。
而如果公司profit(盈利)很多,S-Corp比LLC在税收上比较有优势. 只有S-Corp发给员工的工资是要交payroll tax的。其他工资以外的部分算作分红(distribution), 分红不用交payroll tax, 只需和个人所得税一起报税,税率可以很低。
当然,如果想将钱从S-Corp拿出算作是分红,不交payroll tax是不行的。因为IRS针对这个有规定,S-Corp一定要付给员工合理的工资。
所以,如果在公司盈利很多的情况下, S-Corp更合适。因为工资按照行业标准基本固定,那么剩下的大幅盈利部分分红给自己不用交payroll tax。
C Corporation 和 S Corporation 税收的区别
C- Corp缴税是作为独立的法人entity的,需要填报Form 1120, 按照企业报税, 起始的税率比较低。比如3万多美金以内的净盈利,报税是10~15%的tax rate。另外,因为S-Corp和LLC盈利是pass-through到个人名义下报税,而C-Corp盈利可留在公司里,所以如果希望盈利再投入到公司里扩大公司,C-Corp的公司形式比较好,这也是VC风险投资喜欢的企业形式.
C-Corp的缺点是有公司和股东的双重征税(double taxation)问题. 因为盈利要按照公司交一次税;从公司拿出来也算在个人所得税里缴税。所以税收上,C-Corp需要好的planning来合理bi税。
S-Corp的营收或者亏损需要和个人所得税一起报,所以S-Corp英文叫做pass-through tax entity. 因为企业本身不用缴税,但需要填写美国联邦Form 1120S税表。
在公司所有权上,C-Corp对公司拥有者人数没有限制;但S-Corp是限制在最多不超过100个股东, 另外S-Corp的股东都必须是美国公民或者常住居民。
如果一家公司在很多个州都有operation, 那选择C corp更合适, 因为多个州征税对于S corp很复杂。
美国公司不需原代理同意即可转代理办理年审。

5、注册美国公司税务政策是怎样的

凡中华人民共和国公民,遵纪守法并具备下列条件之一者,可申请参加全国注册税务师执业资格考试。
1、经济类、法学类大专毕业后,或非经济类、法学类大学本科毕业后,从事经济、法律工作满6年;
2、经济类、法学类大学本科毕业后,或非经济类、法学类第二学士或研究生班毕业后,从事经济、法律工作满4年。
3、经济类、法学类第二学士或研究生班毕业后,或获非经济类、法学类硕士学位后,从事经济、法律工作满2年。
4、获经济类、法学类硕士学位后,从事经济、法律工作满1年。
5、获经济类、法学类博士学位。
6、在全国实行专业技术资格考试前,按照国家有关规定已评聘了经济、会计、统计、审计、法律中级专业职务或参加全国统一考试,取得经济、会计、统计、审计中级专业技术资格,并从事税务代理业务工作满1年。
7、非经济类、法学类大专毕业后,从事经济、法律工作满8年。[2]
关于港澳台的规定
根据人事部办公厅、国家税务总局办公厅《关于同意香港、澳门居民参加全国注册税务师执业资格考试的通知》(国人厅发[2004]107号)规定,香港、澳门居民可以参加注册税务师执业资格考试。
申请参加考试的香港、澳门考生,应符合报名条件,并根据报名条件规定,提交中华人民共和国教育行政部门认可的大学专科以上学历或学士以上学位证书;从事经济、法律或税务代理工作年限证明和居民身份证明。

6、美国公司的税收情况?

美国税抄法的纷繁复杂是众所周知的,CIL一般在客户注册美国公司的时候都会给客户说明美国公司的最基本的纳税义务,以及做为一个中国人控股一家美国公司在纳税方面的最基本的义务。

首先,除美国之外,对其永久居住在另一个国家的公民来源于外国的所得,世界上几乎没有其他国家主张课税。美国保留对其公民全球所得税的权力,无论他们居住在哪里(《联邦税法典》第一条,第二条d,第7701条a(30))。不仅如此在美国,个人于既定年度中物理存在超过183天,通常就足够对其那一年的全球所得课税;如果其前两年也曾在美国,这个期限要求会更短。

对于非美国居民,非美国绿卡的持有者,在美国没有经营的美国公司的控股人,如果设立LLC的公司于特拉华或俄勒冈州以及内华达州,除了固定的特许经营税外,州和联邦的税收基本可以免除。

不管您在美国的哪个州注册,不管您的居民身份是哪里,只要您在美国IRS领取了雇主识别号,或其他相当于税号的东西,您至少都有向美国联邦税务局纳税的义务,具体的税率要具体来看。

7、加州的美国公司报税及税务有什么要求?

美国加来利福尼亚公司税务与源报税要求:
1、无经营:如不在美国经营商务活动,加州有限公需要缴纳所得税,只须缴纳特许经营税,假如在加州注册成立的公司在美国没有经营商务活动,而且其股东、董事和高级职员并非美国公民,该公司与一般离岸公司具相同特质。
2、有经营:如有在美国经营商务活动,加州公司需缴纳销售税,还须缴纳特许经营税,具体以收到政府的税单为准,加州有限公司须于每年三月一日前缴交年度特许经营税,而有限责任公司则须每年六月一日前缴交。

8、注册美国公司的税务问题有哪些

美国公司一般来来说就是销售税,所得税和使用税,还有资产税之类的,分的比较多,如果想要弄明白,你倒弄个1.2年都未必能倒弄清楚,但是有一点是肯定的,不管缴什么税,肯定是会让你赚钱的,不然谁还做公司。
美国各个州的税务情况都是不同的,我就给你举个例子吧,可以作为您的参考。
加州为例:
个人所得税(Personal Income Tax)
税率介于1%至9.3%。
公司所得税及营业权税(Corporate Income Franchise Tax )
营业权税是每年应税所得之8.84%,但最低税额为800美元。
销售税及使用税(Sales Tax and Use Tax)
目前加州之销售税额为7.25%,但因为各地方政府亦得附征销售税,故实际之税额在7.25%至8.25%之间。在加州之企业若所使用之有形流动资产并未缴交销售税,则须缴纳使用税,例如购自外州之资产或存货。
地方财产税(Local Property Tax)
随各地方而不同,全州平均税率约为公告地价的1.1%。
失业保险税(Unemployment Insurance Tax)
每一受雇劳工每年薪资7,000美元之3.4%。
伤残保险(受雇劳工负担)费率为薪资$31,767之0.8%。

同时,美国地方还有很多优惠政策促进企业成长

9、美国公司有没有营业执照和税务登记证

美国没有营业执照和税务登记证。注册美国公司后会有一份注册证书相当于国内的营业执照,不需要再单独去申请了。

在内华达州公司注册公司后,公司将有以下证明及物品:

1、 有印章的公司

2、公司章程

3、官员,董事和代理人资料初表

4、 联邦税务识别号码

5、公司组合包

6、 内华达州有限责任公司手册 公司组合包内含有:股票证书,活页分类帐,预印的会议记录,公司印章和付例样本。

(9)美国企业税务扩展资料

一、注册美国公司的好处

1、拥有国际品牌,提升企业形象、提高企业效益;

2、便国际贸易,避开关税壁垒;

3、反向投资;

4、移民及签证便利;

5、避开外汇管理,方便海外上市。

二、美国公司申请的条件

1、一位以上的公司董事及股东(无国际限制的自然人或法人);

2、有效的身份证明文件(身份证或护照);

三、美国公司类型

1、股份有限公式INC:这是目前中国人在美国注册公司最常用的公司形式,因为不涉及双重纳税,股票可以自己私下买卖,后期可以上市,包括苹果公司、猪八戒公司都是用的INC形式;

2、有限责任公司LLC:中国人在美国注册公司起步做生意都是注册有限责任公司,因为公司形式简单,但是费用较高,报税复杂,而且必须有社会安全码SSN。

四、美国公司注册流程

1、公司名称查册(提交1个最满意名称,同时提交2个备选名称); 

2、签署协定(按双方协商好的条件签订协议书);

3、交付费用; 

4、.签署确认书;

5、政府审批过程(八戒涉外知产全程跟进政府办理相关手续); 

6、公司成立完毕(回签文件备档,公司资料邮寄)。

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